лизинговые операции осуществляемые коммерческим банком

Лизинговые операции, осуществляемые коммерческим банком

Коммерческие банки, наряду с традиционными банковскими продуктами, предлагают своим клиентам широкий спектр лизинговых услуг. Лизинг представляет собой финансовый инструмент, который позволяет бизнесу получить в пользование необходимое оборудование или транспортные средства без необходимости их приобретения в собственность.

Понятие лизинга и его виды

Лизинг – это форма финансовой аренды, при которой лизингодатель (коммерческий банк или специализированная лизинговая компания) передает в пользование лизингополучателю (предприятию) имущество (оборудование, транспортные средства и т.д.) на определенный срок за определенную плату. Лизингополучатель, в свою очередь, обязуется использовать имущество по назначению и платить лизинговые платежи.

Существует несколько видов лизинга, которые отличаются друг от друга по ряду параметров, таких как⁚

• Вид имущества⁚ лизинг может быть финансовым (основные средства) или операционным (оборудование, транспортные средства);
• Срок лизинга⁚ может быть краткосрочным (до 1 года), среднесрочным (от 1 до 5 лет) или долгосрочным (более 5 лет);
• Условия выкупа⁚ лизинговый договор может предусматривать выкуп лизингового имущества по окончании срока лизинга по остаточной стоимости или по цене, установленной в договоре.

Важно отметить, что лизинг не является кредитом, так как лизингополучатель не получает в собственность имущество, а только право его использовать. Однако, лизинг имеет ряд преимуществ по сравнению с кредитом, которые мы рассмотрим далее.

Преимущества лизинга для бизнеса

Лизинг предоставляет бизнесу ряд преимуществ по сравнению с традиционным кредитованием, что делает его привлекательным инструментом для обновления основных фондов и расширения бизнеса.

• Сохранение ликвидности⁚ лизинг позволяет использовать средства для других целей, так как не требует единовременной большой суммы на покупку оборудования. Лизинговые платежи распределены во времени, что облегчает планирование бюджета.
• Доступность финансирования⁚ лизинг доступен для компаний с разным уровнем финансовой устойчивости, в т.ч. для молодых и быстрорастущих предприятий, которым может быть сложно получить банковский кредит.
• Упрощение бухгалтерского учета⁚ лизинговые платежи относятся к текущим расходам, что позволяет снизить налоговую нагрузку.
• Возможность обновления оборудования⁚ лизинг позволяет регулярно обновлять оборудование, так как по окончании срока лизинга можно взять в аренду новое. Это важно для предприятий, работающих в быстроразвивающихся отраслях.
• Минимизация рисков⁚ лизинг позволяет снизить риски, связанные с устареванием оборудования, так как по окончании срока лизинга можно вернуть его лизингодателю.

Однако, следует учитывать, что лизинг имеет и некоторые недостатки, например, более высокую стоимость по сравнению с кредитом, ограниченность выбора оборудования и необходимость соблюдения условий лизингового договора.

Процесс осуществления лизинговых операций коммерческим банком

Процесс осуществления лизинговых операций коммерческим банком включает в себя несколько этапов, начиная с подачи заявки и заканчивая передачей имущества в лизинг.

1. Подача заявки⁚ клиент обращается в банк с заявкой на получение лизинговых услуг, предоставляя информацию о себе, о лизинговом имуществе и целях его использования.
2. Рассмотрение заявки⁚ банк анализирует финансовое состояние клиента, оценивает риски и принимает решение о предоставлении лизинга.
3. Поиск и приобретение имущества⁚ банк приобретает необходимое имущество для клиента, которое может быть как новым, так и б/у.
4. Передача имущества в лизинг⁚ после приобретения имущества банк передает его клиенту в лизинг, оформляя все необходимые документы.
5. Оплата лизинговых платежей⁚ клиент осуществляет регулярные платежи по лизинговому договору, которые включают в себя амортизационные отчисления, проценты за пользование лизинговым имуществом и другие расходы.
6. Выкуп имущества⁚ по окончании срока лизинга клиент имеет право выкупить имущество по остаточной стоимости, либо вернуть его банку.

Важно отметить, что процесс осуществления лизинговых операций может отличаться в зависимости от конкретного банка и типа лизингового договора.